Abre tu LLC desde España y ahorra 20.000€

¿Eres un residente en España con sueños emprendedores? ¿O quizás estás considerando iniciar tu propio negocio desde cero? O a lo mejor ya lo tienes y te has dado cuenta de que cada año pagas un dineral entre autónomos e impuestos…

Si este es tu caso, ¿sabías que podrías estar en camino de ahorrar más de 4.000 € al año, lo que suma más de 20.000 € en un lapso de cinco años, simplemente eligiendo la estructura legal adecuada?

Permítenos mostrarte cómo esta oportunidad se materializa a través de la opción de establecer una LLC en los Estados Unidos.

¡Comencemos este emocionante viaje!

El Enorme Desafío: La tarifa de Autónomos

Es evidente para todos que en España, lamentablemente, no se da el suficiente impulso al espíritu emprendedor.

Si iniciar un negocio ya puede resultar una tarea bastante compleja, imagina lo complicado que se vuelve cuando se añade una serie de requisitos burocráticos.

Pero eso no es todo, también enfrentamos un gasto (robo) significativo y fijo: la contribución de autónomos.

Este desafío de considerable envergadura afecta a todos los emprendedores que buscan establecerse como trabajadores independientes o crear una empresa en España.

Aunque cumplir con las obligaciones fiscales es un deber para todos los contribuyentes, la realidad es que la capacidad económica de cada individuo se ve reducida como resultado de ello.

Esto a menudo impide que proyectos prometedores prosperen, ya que los impuestos terminan consumiendo gran parte de la rentabilidad y haciendo que sean inviables.

La Alternativa Inteligente: Escapar del Régimen de Autónomos

Desvincularse del tedioso sistema de autónomos significa liberarse de la pesada carga financiera que representa la cuota mensual, desencadenando un ahorro importante en nuestras cuentas.

No obstante, el gran interrogante se presenta…

¿Cómo materializar la creación de un negocio? ¿Cómo establecer una empresa? ¿Cómo ejercer la independencia laboral en España?

La respuesta podría asombrarte: no todos los senderos conducen a pagar autónomos.

Es innegable que en España, emprender o trabajar de forma independiente parecen estar inexorablemente atados al registro de autónomos.

No obstante, esa no es la única senda posible.

En España, existe una senda alternativa para emprender sin caer en las garras del régimen autónomo.

Al abrazar esta alternativa, no solo se elude el sistema sino que también se logran ahorros sustanciales.

El secreto radica en escoger con destreza la estructura jurídica adecuada como tener tu propia LLC en USA.

El Camino a la Libertad: Estableciendo una LLC desde España

La respuesta que aguarda a cada emprendedor español en busca de un negocio sin las ataduras de autónomo, y por consiguiente, exento de la carga económica que esto conlleva, es la formación de una LLC en Estados Unidos. La LLC (Limited Liability Company), es una Sociedad de Responsabilidad Limitada americana que puede ser constituida por un único miembro.

La peculiaridad que distingue a las LLC radica en su tratamiento tributario único, diferenciándolas de otras formas empresariales al ser consideradas inherentemente como entidades transparentes desde el punto de vista fiscal. ¿Qué significa esto?

Las LLC son consideradas entidades de flujo pasivo (Pass-through entities), es decir, que las ganancias de una LLC se transfieren directamente a sus propietarios, quienes son responsables de declarar estos ingresos en su declaración de impuestos personal. En este sentido, las LLC no tributan como empresas, y los beneficios de la entidad tampoco se canalizan a los propietarios en forma de dividendos o sueldos.

En cambio, los resultados se asignan directamente a los propietarios sin intermediarios.

Así, en función del tipo de actividad desarrollada, esta característica abre la puerta a evitar el registro como autónomo al no cumplir con los criterios estipulados según el BOE, en la Ley 20/2007 del Estatuto del Trabajo Autónomo:

«Un empresario individual (autónomo) es un individuo que realiza de forma continua, personal, directa, por cuenta propia y fuera del ámbito de dirección y organización de otra persona, una actividad económica o profesional con fines lucrativos, con o sin empleados a su cargo.»

A la luz de esta definición y en relación con una LLC, se llega a una conclusión clara:

Ningún propietario de la LLC se clasifica como administrador de una entidad comercial, sin importar su porcentaje de propiedad. Ningún propietario de la LLC realiza una actividad económica o profesional en primera persona. Si bien la actividad puede ser continua, no es un individuo quien la realiza, sino una entidad con identidad jurídica propia. Por lo tanto, el requisito de ser autónomo no se aplica a aquellos que posean una LLC y residan en España, a menos que lleven a cabo otra actividad que exija tal estatus.

No obstante, para asegurar este camino de libertad, hay más consideraciones a tener en cuenta…

Descubre la Libertad: Tu LLC sin la carga de ser autónomo

Para que esta premisa se cumpla, y evitar el deber de registrarse como autónomo siendo dueño de una LLC, es crucial que la LLC NO sea clasificada como una entidad legal residente en España.

Este estado se logra si alguna de las siguientes tres condiciones establecidas por la Agencia Tributaria se cumple:

• La compañía se ha establecido conforme a las leyes nacionales españolas.
• La compañía tiene su centro de gestión real en territorio español.
• La compañía tiene su dirección legal en territorio español.

En esencia, ninguna de estas condiciones aplica a una LLC, dado que su constitución ocurre en los Estados Unidos.

Por tanto, la empresa sería considerada en España como una entidad legal no residente tal y como dice Hacienda.

Consecuentemente, la compañía no estaría sujeta a las regulaciones fiscales que rigen a las empresas locales en España.

En esta línea, ningún propietario necesitaría ser autónomo.

Esta situación generaría un ahorro considerable, al eludir el pago de la cuota de autónomo.

No obstante, es crucial entender la perspectiva de la Agencia Tributaria respecto a empresas en el extranjero:

«La Administración tributaria podrá asumir que una entidad ubicada en un país o territorio sin imposiciones tiene su residencia en territorio español cuando sus activos principales, directa o indirectamente, consistan en bienes situados o derechos que se cumplan o ejerzan en territorio español, o cuando su actividad principal se desarrolle en este, salvo que se pruebe que su dirección y gestión efectiva tienen lugar en ese país o territorio, y que su establecimiento y operación responden a motivos económicos válidos y razones empresariales fundamentales distintas de la simple gestión de activos u otros valores».

Según esta directriz, el «cómo y dónde» opera la LLC toma gran relevancia si se busca establecer un negocio sin ser autónomo.

La Agencia Tributaria podría considerar a la LLC como una empresa española para fines fiscales, a pesar de haber sido creada en Estados Unidos y en este caso, al menos uno de los dueños deberá ser autónomo, en concordancia con la legislación vigente.

Primordialmente, una LLC estadounidense no se considera legalmente una entidad española, ya que las Leyes Tributarias Internacionales (Controlled Foreign Companies, conocidas como CFC rules) no son aplicables debido a su naturaleza de entidad de flujo pasivo (Pass-through entity).

Estas normativas CFC establecen si una empresa creada en el extranjero debe ser considerada como local desde el punto de vista fiscal y, en consecuencia, gravada en consecuencia.

Entonces, que los propietarios residan en España NO garantiza que una LLC sea considerada entidad legal residente en España.

Sin embargo, dependiendo del tipo de actividad, es posible que la Agencia Tributaria considere a una LLC como una empresa española para propósitos fiscales.

Por lo tanto, existiría la obligación de ser autónomo y, por ende, de pagar la cuota correspondiente.

Esta situación depende en gran medida del modelo de negocio, que define cómo opera y administra la compañía.

En este contexto, se debe considerar lo siguiente:

• Si la LLC emplea trabajadores en España, es posible que se la considere como empresa española, al requerir cotización para la Seguridad Social de esos empleados. En este caso, el tipo de contrato, la cantidad de empleados y sus funciones desempeñan un papel crucial.
• Si la operación de la LLC es exclusivamente online, no se consideraría empresa española.
• Si la LLC posee instalaciones físicas en España, esto no necesariamente la califica como empresa española. Para este fin, los principales activos deberían estar ubicados en el país.

Descubre la Ruta: Negocios Sin Autónomos Mediante tu LLC

Si todo lo anterior te pareció complejo y  te dejaron dubitativo, o si las sutilezas no quedaron completamente transparentes, te traemos una selección de modelos de negocio que podrían desplegarse bajo la figura de una LLC sin necesidad de registrarte como autónomo.

Si tu emprendimiento coincide con alguno de estos, es hora de considerar seriamente la opción de adoptar la LLC y escapar de las garras de las cuotas de autónomos.

La mayoría de estos conceptos son idealmente aplicables en la era digital, abriéndose a clientes de todos los rincones del mundo y cumpliendo con los requisitos para no ser autónomo.

Sin embargo, cada negocio tiene su personalidad, y así como una idea digital podría tener peculiaridades que demanden la inscripción como autónomo, también un proyecto físico podría esquivar este requerimiento al operar bajo el resguardo de una LLC.

Evalúa, por lo tanto, tu modelo de negocio basándote en los criterios que hemos delineado. Si encuentras una similitud con alguna de las siguientes ideas, es altamente posible que accedas a los beneficios de no inscribirte como autónomo gracias a una LLC de Estados Unidos.

• Servicios digitales: Si tu labor online no está anclada a un lugar geográfico y no involucra empleados en España, la LLC podría ser tu camino a seguir para evitar el estatus de autónomo.
• Productos Digitales: Con la naturaleza virtual como ventaja, gran parte de estos negocios no dependen de instalaciones o personal local, lo que allana el camino para una LLC sin el estigma de autónomo.
• Profesionales Independientes: Operar como un único empleado puede ganar una nueva dimensión con una LLC, aprovechando su flexibilidad para acomodar diferentes modelos de trabajo.
• Comercio Electrónico: Conceptos como Amazon FBA o el dropshipping, que no exigen inventarios en ubicaciones propias, se benefician de la LLC en su faceta de Limited Liability Company estadounidense.
• Consultoría: La naturaleza flexible de esta labor la hace ideal para una LLC española sin el peso de ser autónomo, particularmente si los dueños son los consultores principales.
• Trading: Muchas veces un trabajo en solitario desde el hogar, operar como una sola persona podría cumplir con las condiciones de no ser autónomo bajo una LLC.
• Inversiones Inmobiliarias: A diferencia de las figuras legales de otras jurisdicciones, en España la LLC es ideal para invertir en propiedades inmuebles sin someterse a las regulaciones CFC.
• Educación Virtual: Cursos digitales, productos informativos y libros electrónicos encuentran en la LLC una forma de eludir las estructuras físicas que atraerían gravámenes españoles y la inscripción como autónomo.
• Servicios de Software: Programadores y desarrolladores pueden prosperar bajo una LLC, siguiendo la línea del modelo de trabajo independiente.
• Afiliados de Marketing: Quienes comercializan productos de terceros, sean digitales o físicos, encuentran acomodo bajo la figura de LLC para evitar ser autónomos.
• Publicidad: La gestión de campañas de publicidad en línea, como Facebook Ads o Google Ads, está en alza en España.

Operar bajo LLC puede librar del estatus de autónomo. Muchos de los individuos que lideran estos tipos de negocios lo hacen individualmente o en equipos reducidos. Esto facilita la estructuración de una LLC como la fórmula legal para llevar a cabo la actividad.

Si esta labor es predominantemente digital, sin requerir infraestructura en España ni empleados locales, es probable que las autoridades fiscales consideren la LLC como entidad extranjera.

El resultado: los dueños no tienen que ser autónomos y, en consecuencia, tampoco pagar cuotas mensuales.

Ser autónomo

Si te lanzas al mundo del trabajo por cuenta propia sin crear una SL para dirigir tu negocio, la sangría que te espera es la cuota de autónomos.

Según los decretos labrados en los Presupuestos Generales del Estado (PGE), el gravamen general para los autónomos se cifra en un 30,6% en 2023, y esto irá subiendo en los próximos años.

Visualiza este panorama: en el presente, los cimientos de la base de cotización fluctúan entre los 960,6€ y los 4.139,4 €. Así, los números hablan por sí mismos: te encontrarás desembolsando al menos 294 € cada mes y, si optas por el tope máximo, 1.266,66 €.

No obstante, existe un oasis en este árido terreno tributario. Si no has sido autónomo en los dos años previos, la senda de los nuevos autónomos se ilumina con la tarifa plana. Un luminoso punto de partida de 80 € mensuales que asciende gradualmente durante tres años hasta llegar a la cuota normal.

Así, si tienes una LLC, al no tener que pagar cuota de autónomo por lo que hemos explicado antes, el ahorro anual que vas a tener es el siguiente (contando que no suban más las cuotas que entonces sería aún mayor)

Si tienes una SL, como autónomo tendrás que pagar obligatoriamente en base a la cotización mínima de 1.234,86€ (pagando mensualmente 377,87 €) y a la máxima de 4.139,4€ (pagando mensualmente 1.266,66 €)

Qué tengo que pagar de mi LLC en España

En el viaje hacia el ansiado ahorro neto, es crucial recorrer los senderos de los gastos asociados con una LLC.

Aunque el impuesto de sociedades ya no pese sobre tus hombros, y el abrumador tributo fijo del estatus autónomo desaparezca del horizonte, no olvides que tus ganancias como LLC deberán hacer acto de presencia en tu declaración de renta personal.

Este paso es vital, incluso si decides mantener los beneficios de tu LLC arraigadas en la empresa, ya que su cualidad de entidad de paso o transparente en el ámbito fiscal lo demanda.

Cabe resaltar un punto significativo: a diferencia de otros modelos empresariales, en los que las ganancias enfrentan la doble tributación al transferirlas a nivel personal, en la estructura de la LLC se evita este escollo, dado que el Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas (IRPF) se aplica sobre el beneficio obtenido, no sobre el impuesto de sociedades.

Es menester recordar en todo momento que, a ojos de la Agencia Tributaria, la compañía no ostenta la categoría de empresa española.

A su vez, una obligación impuesta por el viaje fiscal es que los resultados de la LLC deben ser reportados en suelo estadounidense (aunque, afortunadamente si tienes un negocio online y vendes fuera de USA no tendrás que pagar nada).

Por tanto, las ganancias de la LLC fluyen hacia el río del Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas (IRPF), adaptándose a los diferentes tramos impositivos que engloba.

Esta travesía se asemeja en naturaleza a la de los autónomos, pero con una distinguida ausencia: la etiqueta de autónomo no pesa en tus hombros.

Así, el porcentaje de los beneficios que la LLC ofrezca al IRPF queda atado a la magnitud de estas ganancias (a mayor beneficio, más elevado será el tipo impositivo que te acompañará en este viaje) que irá desde el 19% al 47% según tus beneficios totales anuales (no sólo los de la LLC) según los tramos establecidos en España para el IRPF en 2023:

• Hasta 12.450 euros de beneficios: Retención del 19%
• Desde 12.450 hasta 20.199 euros de beneficios: Retención del 24%
• Desde 20.200 hasta 35.199 euros de beneficios: Retención del 30%
• Desde 35.200 hasta 59.999 euros de beneficios: Retención del 37%
• Desde 60.000 hasta 299.999 de beneficios: Retención del 45%
• Más de 300.000 euros de beneficios: Retención del 47%

Hay que decir además, que España y Estados Unidos tienen un tratado de doble imposición por lo que si pagas impuestos en USA no tendrás que volver a pagarlos en España.

Si no quieres pagar nada, siempre puedes irte fuera de España a vivir y ser residente fiscal en otro país, pero si decides seguir en España, nuestro consejo es que consultes con un experto fiscal de España para realizar de forma correcta tu declaración de beneficios.

Aprovecha los Beneficios Extra: Operar tu LLC sin IVA ni Facturas

Si hasta aquí has sentido que estás en el camino correcto, te alegrará saber que los beneficios de operar bajo una LLC no se limitan solo a la liberación de la cuota de autónomo.

¿Te preguntas cómo es posible ir un paso más allá y obtener ventajas adicionales relacionadas con la facturación y el IVA?

Sorprendentemente, si resides en España pero operas a través de tu LLC, podrías estar exento de lidiar con el IVA.

No es un secreto que esto depende en gran medida del tipo de actividad que desarrollas.

Por ejemplo, si tu clientela no se encuentra en territorio español, no estarás en la obligación de recaudar el IVA.

De igual forma, si tu negocio no involucra transacciones locales, como es el caso en modelos de negocio como publicidad, trading o marketing de afiliados, entre otros, no será necesario que te preocupes por este tema.

Este ahorro no solo es económico, sino que también te exime de la necesidad de implementar complicados sistemas de facturación y cumplir con las normativas tributarias locales.

En muchos casos, esto puede resultar en un ahorro sustancial de costes operativos.

Además, gracias a la flexibilidad de las regulaciones estadounidenses, no estarás obligado a presentar informes contables formales ni a facturar a través de programas especializados.

De hecho, bajo una LLC, emitir facturas o recibos es opcional. Tu contabilidad puede gestionarse incluso en una simple hoja de Excel y, si es necesario, podrías elaborar facturas en formato Word.

Sin embargo, es importante mencionar que si cuentas con clientes en España, deberás registrar tu empresa ante la Agencia Tributaria para obtener un NIF y poder aplicar el IVA a tus servicios presenciales.

Asimismo, si generas ingresos en otros países de la Unión Europea desde España, es posible que necesites solicitar un número de registro de IVA en dichos países, siempre y cuando superes un umbral específico de facturación.

Por supuesto, si tu actividad involucra almacenamiento de inventario en otros países, establecimientos físicos o empleados residentes, la obligación de recaudar el IVA local será independiente de tu facturación.

Es importante recordar que desde julio de 2021, no es necesario obtener un número de identificación fiscal en cada país de la Unión Europea, ya que las liquidaciones pueden ser presentadas en un único Estado siempre que los ingresos se generen a distancia. Se aplicará el IVA del país de origen cuando se supere un umbral de 10.000€.

En cualquier caso, si te encuentras en esta situación, deberás seguir las regulaciones y prácticas de facturación correspondientes, lo que podría implicar la inversión en servicios contables especializados.

Sin embargo, recuerda que si tu situación es diferente, si operas bajo una LLC, puedes disfrutar de este beneficio económico y operativo.

Optimiza tus Gastos con una LLC: Deducciones que Impulsan tus Ahorros

Además de los beneficios que ya has descubierto, existe otra manera de maximizar tus ahorros gracias a una LLC: aprovechando las deducciones de gastos que puedes aplicar.

Esto es una realidad tanto en España como en cualquier otra parte del mundo. En el universo empresarial, cada gasto registrado disminuye la utilidad final de la compañía, lo que resulta en una base imponible menor.

Aunque todo negocio aspira a aumentar sus ganancias, cuando se trata de impuestos, un menor beneficio se traduce en menos impuestos a pagar.

Para ejemplificar, consideremos una empresa que obtuvo ingresos por 10.000€ y tuvo gastos por 2.000€. La utilidad final sujeta a impuestos sería de 8.000€. Sin embargo, si los gastos se duplicaran, la base imponible disminuiría a 6.000€ (10.000€ – 4.000€).

En este sentido, es vital registrar todos los gastos relacionados con la operación del negocio si se busca reducir aún más la ganancia final.

No obstante, los criterios para reconocer gastos varían, y en España, por ejemplo, son más rigurosos que en otros países, como Estados Unidos.

Esto implica que un gasto que una LLC podría contabilizar sin inconvenientes podría encontrar dificultades en una empresa española debido a la mayor exigencia de justificación.

En términos sencillos, una LLC puede considerar gastos que para una compañía española no serían válidos, gracias a su marco legal más flexible.

La contabilidad en una LLC se rige por estándares norteamericanos, no europeos, lo que añade importancia a la consulta de un experto, como un contador estadounidense. Su orientación ayudará a identificar los gastos relacionados con la actividad que pueden ser deducidos, disminuyendo la base imponible y, en consecuencia, los impuestos a pagar.

Un 19% de 2.000€ es menor que un 19% de 5.500€, siguiendo el ejemplo de la tasa impositiva más baja del IRPF.

¿Qué gastos podrían deducirse con facilidad bajo una LLC y que, operando como una empresa española, serían más difíciles o imposibles de considerar?

• Formación: Libros, cursos en línea o presenciales y cualquier recurso necesario para la educación de los miembros o empleados de una LLC puede deducirse de manera más eficiente.
• Inicio de actividad: El proceso de constitución de la empresa puede deducirse en una LLC, incluyendo los honorarios de formación, los impuestos estatales y los servicios de consultoría.
• Gastos básicos: Si trabajas desde casa en una LLC, es más sencillo deducir gastos como luz, agua, internet o alimentación.
• Transporte: El uso personal del vehículo con fines comerciales es más fácil de justificar en una LLC que en una empresa española, así como otros gastos relacionados con viajes de negocios.

¿Cómo crear una LLC desde España?

Después de explorar los recovecos previos, es probable que te estés planteando: ¿Cómo fundar una LLC desde España?

Así mismo, puede que te cuestiones: ¿Qué inversión conlleva, para que se traduzca en un retorno provechoso?

Y, desde luego, la interrogante: ¿Cuáles son los criterios necesarios para dar este paso?

Tengo para ti un manto de optimismo que cubre cada una de estas inquietudes. ¡Sumérgete en la aventura!

Con Crea tu Empresa LLC el coste de crear una LLC en USA es de 995€ en un pago único, y luego tiene un mantenimiento anual mínimo, que con el ahorro que conlleva merece mucho la pena.

Sólo has de ser mayor de edad. Simplemente eso. No tendrás que hacer ningún depósito como en España ni complicados asuntos burocráticos

Resumen

Si eres un residente español y tienes una LLC en los Estados Unidos, es fundamental entender cómo se aplican las reglas fiscales. Debes incluir los beneficios anuales de tu LLC en tu declaración de impuesto sobre la renta individual (IRPF) siempre y cuando la legislación española no considere tu LLC como una entidad local. Si esto ocurre, estarás sujeto al impuesto de sociedades según las directrices de la Agencia Tributaria.

Los Peldaños para Forjar tu LLC en USA desde España El proceso de establecer una LLC en los Estados Unidos desde España es más alcanzable de lo que imaginas, desde tu casa y sin viajar a USA, sólo has de tener 18 años. Desde Crea tu Empresa LLC te ayudamos con todo el proceso.

Transparencia ante la Agencia Tributaria Española: Un Deber Ineludible Si eres un residente en España y obtienes ingresos de una entidad extranjera como una LLC, es fundamental informar a la Agencia Tributaria. Esto puede hacerse incluyendo los ingresos en tu declaración de IRPF o, en situaciones particulares, mediante una declaración específica como empresa.

¿Hay que informar a la Agencia Tributaria sobre tu LLC en USA? Inicialmente, la Agencia Tributaria no está al tanto de las LLC constituidas en los Estados Unidos, ya que los estados y el IRS no comparten esta información con entidades extranjeras. Sin embargo, los residentes españoles tienen la responsabilidad de informar sobre sus ingresos provenientes de fuentes extranjeras para evitar sanciones y posibles multas.

La Alternativa Liberadora para Deshacerte del Régimen de Autónomos Si aspiras a llevar a cabo una actividad comercial desde España sin la carga de ser autónomo, aquí surge una solución reluciente: operar mediante una Limited Liability Company (LLC) estadounidense. Bajo circunstancias específicas, esta entidad no se considera local según las regulaciones españolas, otorgándote la exención del pago de cuotas de autónomos mensuales.